Лизинг авто: что это и как выгодно оформить

Существует несколько способов приобрести автомобиль: за наличные, в кредит, а также в лизинг или в рассрочку. Для частных лиц и бизнеса машина в лизинг часто оказывается наиболее выгодным решением, особенно если в будущем планируется обновление модели автомобиля  или автопарка.

Что такое лизинг автомобиля и как это работает

Лизинг – это долгосрочная аренда авто с правом последующего выкупа. Участниками такой сделки являются три стороны:

Оформляется договор:

• На лизинг с выкупом, когда машина после окончания срока договора переходит в собственность клиента.

• Операционный (без права выкупа), когда собственником машины остается ЛД. При этом он имеет право сдать машину в аренду другому клиенту.

Схема лизинга такова:

• ЛД покупает у автосалона и передает клиенту машину в пользование на срок от 1 до 5 лет, при этом оставаясь собственником авто.

• Клиент, являясь ЛП, вносит ежемесячные платежи по лизингу согласно договору. Взносы идут на покрытие амортизации автомобиля, оплату процентов за пользование деньгами ЛД, а также на страховки (КАСКО, ОСАГО) и плановое техобслуживание

• По окончании срока сделки пользователь либо выкупает автомобиль по остаточной стоимости, либо возвращает его лизингодателю. ЛП также имеет право обменять машину на новую модель, заключив новый договор лизинга.

Условия лизинга авто

Для клиента важными условиями соглашения являются финансовые обязательства, положение о выкупе, дополнительные платежи и штрафные санкции.

Аванс

ЛП назначает первоначальный взнос лизинга исходя из кредитного анализа клиента. Размер платежа составляет от 0 до 49,9% стоимости автомобиля. Аванс вносится после подписания договора, но до передачи машины.

Лизинг без первоначального взноса не означает отсутствия первой выплаты вообще, поскольку оплачиваются еще регистрационный сбор, комиссия за договор, страховки.

Налоги при лизинге автомобиля: НДС включается в ежемесячные платежи, но для юрлиц возможно принять его к вычету. Оплачивается также транспортный налог, при этом в договоре отмечают, кто будет плательщиком – ЛД или ЛП.

Ограничения по пользованию машиной

Вводятся в связи с тем, что машина остается собственностью ЛД на весь срок договора лизинга. Например, такие:

• Запрет на передачу машину третьим лицам.

• Запрет на коммерческие извозы.

• Ограничения на выезд за пределы РФ. Строгого запрета нет, но ЛД вправе установить свои условия для таких маршрутов.

• Лимит пробега, обязательные техосмотры, обслуживание только у официальных дилеров. При нарушении условий налагается штраф.

Дополнительные платежи

Оплачиваются наряду с обязательным взносом:

• Договорные расходы: комиссия ЛД, страховки, охранные услуги при хранении машины, а также пошлины, сборы и штрафы.

• Расходы вне договора. Например, затраты лизинговой компании по изъятию машины, если пользователь нарушил обязательства.

• Расходы на восстановление автомобиля, если тот попал в аварию по вине пользователя.

Досрочный выкуп автомобиля

Пользователь машины вправе выплатить стоимость лизинга раньше срока, установленного в договоре. Такое нередко бывает, когда у ЛП улучшилось финансовое положение или при эксплуатации машины мешают договорные ограничения.

В подобном случае у ЛД запрашивается выкупная стоимость автомобиля. Оформляется дополнительное соглашение к договору, где отражается новый срок погашения оплаты. После поступления денег на расчетный счет лизинговая компания оформляет авто в собственность пользователя.

Штрафы

Штрафы обычно назначаются за:

• Просрочку ежемесячных взносов (пени).

• Досрочное расторжение договора по решению ЛП (согласно ст.619 ГК РФ).

• Нарушение условий договора. Например, за повреждение машины или использование не по назначению.

Размеры штрафов прописываются в договоре.

Оформление лизинга автомобиля и требуемые документы

Обязательный набор документов регламентирован законом, но ЛД вправе потребовать и дополнительные позиции.

На лизинг авто для физических лиц

• Заявка на лизинг.

• Копия паспорта.

• Копии ИНН и СНИЛС.

• Справка 2-НДФЛ о доходах за последние 12 месяцев.

• Для самозанятых справка по форме КНД 1122035.

На лизинг авто для юридических лиц

• Заявка на лизинг.

• Свидетельство о регистрации.

• Приказ о назначении руководителя.

• Устав и учредительский договор.

• ОГРН и ИНН.

• Протокол собрания учредителей с решением о лизинге.

ЛД вправе потребовать бухгалтерскую отчетность за 3 отчетных периода, сведения об оборотах и кредитную историю компании.

ИП предоставляет выписку с расчетного счета и бизнес-план.

Преимущества и недостатки лизинга автомобиля

Плюсы покупки в лизинг:

Сохранение оборотных средств

• Невысокий первоначальный взнос и ежемесячные платежи, выплаты по гибкому графику.

• ЛД оперативно оформляет документы, страховки, а также техобслуживание.

• Срок лизинга автомобиля и размеры платежей комфортны пользователю. Для физлиц возможен налоговый вычет на лизинг (НДФЛ), для компаний – снижение налога на прибыль.

• Замена текущей машины на новую модель в перспективе.

• Возможно применение механизма ускоренной амортизации (с коэффициентом ускорения до 3), тем самым снижая налог на имущество.

• Возврат НДС.

• Оптимизация налогооблагаемой базы по расчету налога на прибыль.

Некоторые недостатки лизинга:

• До окончания договора машина принадлежит лизингодателю.

• При выкупе машины — высокий финальный платеж.

• Штрафы за досрочное расторжение договора или смену условий.

• Автомобиль может стать залогом лизинговой компании, если у той возникнут долги.

Лизинг или кредит: что выгодней

Нельзя сказать однозначно, какая из двух сделок выгоднее. Предпочтение в выборе зависит от располагаемых средств, целей и сроков пользования автомобилем.

Приведем сравнение сделок по некоторым моментам:

Предложения по лизингу от компании Автовек

Перед выбором сделки советуем посчитать все расходы: платежи, страховку, проценты и комиссии. Затем познакомиться с предложениями банков и лизинговых компаний. Последние часто предлагаю выгодные условия.

Например, компания Автовек, официальный дилер LADA, запустила в Екатеринбурге для юридических лиц и предпринимателей специальную программу LADA в лизинг, которая предусматривает:

• Скидку в зависимости от модели Лады.

• Применение ускоренной амортизации (с коэфф. 3).

• Выкуп автомобиля по окончании лизинга по минимальной цене.

• Автомобиль может находиться как на балансе ЛД, так и у ЛП.

Помимо новых машин, в автосалоне Автовек можно купить или взять в лизинг авто с пробегом, а также получить достойный сервис в одноименном техцентре. Обратите внимание, что запчасти в автосервис поступают напрямую с АвтоВАЗа. Поэтому в случае замены деталей переплачивать не придется: стоимость нового «железа» установлена без дополнительных наценок.